کاترپیلار نتایج مالی 2024 را گزارش می‌دهد: کاهش فروش اما بهبود سودآوری

شرکت کاترپیلار (بورس نیویورک: CAT)شرکت کاترپیلار نتایج مالی خود را برای سه ماهه چهارم و کل سال 2024 منتشر کرده است. با وجود کاهش فروش و درآمد، این شرکت سودآوری و مدیریت جریان نقدی قوی را نشان داده و تاب‌آوری خود را در یک محیط بازار چالش‌برانگیز نشان داده است. در زیر تجزیه و تحلیل دقیقی از عملکرد مالی کاترپیلار در سال 2024 ارائه شده است.

نکات برجسته مالی سه ماهه چهارم 2024 کاترپیلار

فروش و درآمد:۱۶.۲ میلیارد دلار، کاهش ۵ درصدی نسبت به سال گذشته (سه‌ماهه چهارم ۲۰۲۳: ۱۷.۱ میلیارد دلار).
حاشیه سود عملیاتی:۱۸.۰٪، کمی کمتر از ۱۸.۴٪ در سه‌ماهه چهارم ۲۰۲۳.
حاشیه سود عملیاتی تعدیل‌شده:۱۸.۳ درصد، کمتر از ۱۸.۹ درصد در سه‌ماهه چهارم ۲۰۲۳.
سود هر سهم (EPS): ۵.۷۸ دلار، افزایش ۹.۵ درصدی نسبت به سال گذشته (سه‌ماهه چهارم ۲۰۲۳: ۵.۲۸ دلار).
سود هر سهم تعدیل‌شده:۵.۱۴ دلار، کاهش ۱.۷ درصدی نسبت به سال گذشته (سه‌ماهه چهارم ۲۰۲۳: ۵.۲۳ دلار).

نکات برجسته مالی سال ۲۰۲۴ کاترپیلار

فروش و درآمد:۶۴.۸ میلیارد دلار، کاهش ۳ درصدی نسبت به سال گذشته (۲۰۲۳: ۶۷.۱ میلیارد دلار).
کاهش حجم فروش منجر به ضرر ۳.۵ میلیارد دلاری شد که تا حدی با افزایش ۱.۲ میلیارد دلاری قیمت جبران شد.
کاهش حجم تولید در درجه اول به دلیل کاهش تقاضا برای تجهیزات مصرفی نهایی بود.
حاشیه سود عملیاتی:۲۰.۲ درصد، نسبت به ۱۹.۳ درصد در سال ۲۰۲۳ افزایش یافته است.
حاشیه سود عملیاتی تعدیل‌شده:۲۰.۷٪، کمی بالاتر از ۲۰.۵٪ در سال ۲۰۲۳.
سود هر سهم (EPS):۲۲.۰۵ دلار، افزایش ۹.۶ درصدی نسبت به سال گذشته (۲۰۲۳: ۲۰.۱۲ دلار).
سود هر سهم تعدیل‌شده:۲۱.۹۰ دلار، که نسبت به سال گذشته ۳.۳ درصد افزایش یافته است (۲۰۲۳: ۲۱.۲۱ دلار).

جریان نقدی و بازده سهامداران

جریان نقدی حاصل از فعالیت‌های عملیاتی:۱۲ میلیارد دلار برای کل سال ۲۰۲۴.
ذخایر نقدی:۶.۹ میلیارد دلار در پایان سه‌ماهه چهارم ۲۰۲۴
بازده سهامداران:۷.۷ میلیارد دلار برای بازخرید سهام کاترپیلار سرمایه‌گذاری شد.
۲.۶ میلیارد دلار سود سهام پرداخت شد.

توضیح معیارهای مالی تعدیل‌شده

داده‌های تعدیل‌شده ۲۰۲۴:

- هزینه‌های تجدید ساختار را شامل نمی‌شود.
- مزایای مالیاتی فوق‌العاده ناشی از تغییرات در قانون مالیات را شامل نمی‌شود.
- سود حاصل از تجدید ارزیابی بازار به ازای هر سهم در تسویه تعهدات بازنشستگی و سایر طرح‌های مزایای پس از اشتغال را شامل نمی‌شود.
داده‌های تعدیل‌شده ۲۰۲۳:
- هزینه‌های تجدید ساختار (از جمله تأثیر واگذاری کسب‌وکار جبهه‌کار طولانی) را شامل نمی‌شود.
- سود حاصل از تعدیل برخی از تخفیف‌های ارزیابی مالیات معوق را شامل نمی‌شود.
- سود حاصل از تجدید ارزیابی بازار به ازای هر سهم در تسویه تعهدات بازنشستگی و سایر طرح‌های مزایای پس از اشتغال را شامل نمی‌شود.

تحلیل و چشم‌انداز

۱. کاهش فروش:کاهش ۳ درصدی فروش نسبت به سال گذشته، عمدتاً به دلیل کاهش تقاضا برای تجهیزات مصرفی نهایی بود، اگرچه افزایش قیمت‌ها تا حدی تأثیر کاهش حجم را جبران کرد.
۲. بهبود سودآوری:با وجود کاهش فروش، کاترپیلار حاشیه سود عملیاتی و سود هر سهم خود را بهبود بخشید که نشان دهنده پیشرفت در کنترل هزینه و کارایی عملیاتی است.
۳. جریان نقدی قوی:کاترپیلار با ۱۲ میلیارد دلار جریان نقدی عملیاتی و ۶.۹ میلیارد دلار ذخایر نقدی، سلامت مالی قوی خود را نشان داد.
۴. ارزش سهامدار:این شرکت از طریق بازخرید سهام و سود سهام، 10.3 میلیارد دلار به سهامداران بازگرداند که نشان‌دهنده تعهد آن به ارزش سهامداران است.

نتیجه‌گیری

علیرغم چالش‌های بازار، نتایج مالی کاترپیلار در سال ۲۰۲۴، توانایی آن را در حفظ سودآوری و ایجاد جریان نقدی قوی برجسته می‌کند. تمرکز این شرکت بر نوآوری، مدیریت هزینه و بهره‌وری عملیاتی، آن را در موقعیت خوبی برای عبور از نوسانات بازار و پیشبرد رشد بلندمدت قرار می‌دهد.